Calculateur du ratio de flux de trésorerie disponible par rapport à la dette

Le ratio de trésorerie disponible sur endettement est une mesure financière qui aide les entreprises à évaluer leur capacité à rembourser leurs dettes sur la base de leur trésorerie disponible. Un ratio plus élevé indique une position financière plus solide et une meilleure capacité à gérer les obligations de dettes.

Historique

Le ratio de trésorerie disponible sur endettement a gagné en importance dans l'évaluation de la santé financière d'une entreprise, notamment pour les entreprises qui s'appuient fortement sur des fonds empruntés. Cette mesure est particulièrement cruciale en période de difficultés financières ou pour les entreprises cherchant à attirer des investisseurs ou à obtenir des prêts.

Formule de calcul

La formule de calcul du ratio de trésorerie disponible sur endettement est :

\[ \text{Ratio de trésorerie disponible sur endettement} = \frac{\text{Trésorerie d'exploitation}}{\text{Dette totale}} \]

Exemple de calcul

Si une entreprise a une trésorerie d'exploitation de 200 000 $ et une dette totale de 1 000 000 $, le calcul serait :

\[ \text{Ratio de trésorerie disponible sur endettement} = \frac{200,000}{1,000,000} = 0,20 \]

Importance et scénarios d'utilisation

Ce ratio est utilisé par les créanciers, les investisseurs et les analystes financiers pour évaluer la probabilité qu'une entreprise soit en mesure de respecter ses obligations de dettes. Un ratio de trésorerie disponible sur endettement faible indique qu'une entreprise peut avoir du mal à respecter ses engagements de dettes, ce qui pourrait entraîner des difficultés financières ou une faillite.

FAQ courantes

1. Qu'est-ce que la trésorerie d'exploitation ?

   • La trésorerie d'exploitation est la trésorerie générée par les opérations commerciales normales d'une entreprise, à l'exclusion de toutes les activités non opérationnelles telles que le financement ou l'investissement.

2. Qu'indique un ratio de trésorerie disponible sur endettement élevé ?

   • Un ratio élevé indique que l'entreprise dispose d'une trésorerie importante par rapport à sa dette et est bien placée pour respecter ses obligations de dettes.

3. Qu'est-ce qui est considéré comme un bon ratio de trésorerie disponible sur endettement ?

   • Un ratio de 0,2 ou plus est généralement considéré comme bon, car il suggère que l'entreprise peut couvrir au moins 20 % de sa dette en utilisant sa trésorerie d'exploitation.

Ce calculateur aide les entreprises, les investisseurs et les analystes financiers à évaluer facilement le ratio de trésorerie disponible sur endettement, offrant un aperçu précieux de la santé financière d'une entreprise et de sa capacité à gérer sa dette.