채권자 현금흐름 계산기

채권자에 대한 현금흐름은 특정 기간 동안 기업과 채권자 간의 현금 이동을 이해하는 데 도움이 되는 중요한 재무 지표입니다. 이 수치는 기업의 재무 건전성과 부채 관리 능력을 분석하는 데 매우 중요합니다.

배경

전통적으로 기업의 유동성과 재무 안정성을 이해하는 데는 현금흐름 분석이 포함됩니다. 채권자에 대한 현금흐름은 특히 기업과 대출 기관 간의 순 현금 흐름을 보여주어 기업의 부채 관리 효율성을 나타냅니다.

계산 공식

채권자에 대한 현금흐름을 결정하려면 다음 공식을 사용하십시오.

\[ CFC = I - (E - B) \]

여기서:

• \(CFC\)는 채권자에 대한 현금흐름입니다.
• \(I\)는 지급된 총 이자입니다.
• \(E\)는 기말 장기 부채입니다.
• \(B\)는 기초 장기 부채입니다.

계산 예시

예를 들어, 기업이 10,000달러의 이자를 지불했고, 연초 장기 부채가 50,000달러였으며, 연말 장기 부채가 45,000달러였다면 채권자에 대한 현금흐름은 다음과 같이 계산할 수 있습니다.

\[ CFC = 10,000 - (45,000 - 50,000) = 10,000 - (-5,000) = 15,000 \]

중요성 및 활용 사례

이 지표는 부채 상환에 사용되는 현금 규모를 이해하려는 채권자와 투자자에게 특히 유용합니다. 이는 기업이 운영을 유지하고 재무적 의무를 이행할 수 있는 능력의 지표입니다.

자주 묻는 질문

1. 채권자에 대한 현금흐름이 마이너스인 경우는 무엇을 의미합니까?

   • 채권자에 대한 현금흐름이 마이너스인 것은 기업이 지불한 이자보다 부채를 더 많이 줄였음을 시사하며, 이는 부채 상환 또는 재융자의 신호일 수 있습니다.

2. 채권자에 대한 현금흐름은 주주에 대한 현금흐름과 어떻게 다릅니까?

   • 채권자에 대한 현금흐름은 대출 기관과의 현금 거래(이자 지급 및 부채 수준 변동)에 중점을 두는 반면, 주주에 대한 현금흐름은 지급된 배당금과 순 신규 자본 조달에 중점을 둡니다.

이 계산기는 채권자에 대한 현금흐름을 계산하는 간단한 방법을 제공하여 재무 분석가, 사업주 및 투자자가 기업의 채권자와의 재무 거래에 대한 정보에 입각한 의사 결정을 내리는 데 도움이 됩니다.