حاسبة معدل التخلف عن السداد

حاسبة معدل التخلف عن السداد أداة أساسية للمحللين الماليين، والمستثمرين، ومديري الائتمان لتقييم مخاطر التخلف عن السداد داخل محفظة قروض، أو منتج ائتماني، أو أي التزام مالي آخر. فهي تحدد كمياً احتمالية التخلف عن السداد، مما يوفر رؤى حول جودة ائتمان المقترضين، والتعرض الكلي للمخاطر للكيان المالي.

الخلفية التاريخية

يُعد مفهوم معدل التخلف عن السداد أمرًا بالغ الأهمية في إدارة المخاطر المالية، حيث يوفر مقياسًا لقياس نسبة حالات التخلف عن السداد ضمن مجموعة من القروض أو الالتزامات المالية. وقد تم استخدام هذا المقياس على نطاق واسع لقياس صحة محافظ القروض، خاصة في سياق الأعمال المصرفية وتحليل الائتمان.

صيغة الحساب

لحساب معدل التخلف عن السداد (DFR)، استخدم الصيغة التالية:

\[ DFR = \frac{DF}{NDF} \times 100 \]

حيث:

• \(DFR\) هو معدل التخلف عن السداد (٪)،
• \(DF\) هو العدد الإجمالي لحالات التخلف عن السداد،
• \(NDF\) هو عدد حالات عدم التخلف عن السداد.

مثال على الحساب

إذا كان هناك 10 حالات تخلف عن السداد و 90 حالة عدم تخلف عن السداد في محفظة قروض، يتم حساب معدل التخلف عن السداد على النحو التالي:

\[ DFR = \frac{10}{90} \times 100 \approx 11.11\% \]

أهمية وسيناريوهات الاستخدام

يُعد معدل التخلف عن السداد أمرًا بالغ الأهمية للمؤسسات المالية لرصد وإدارة مخاطر الائتمان، ووضع مخصصات مناسبة لخسائر القروض، وتعديل سياسات الائتمان. كما أنه ضروري لتسعير القروض والسندات ومنتجات الائتمان الأخرى لتضمين تكلفة مخاطر التخلف عن السداد.

الأسئلة الشائعة

1. ماذا يشير معدل التخلف عن السداد المرتفع؟

   • يشير معدل التخلف عن السداد المرتفع إلى ارتفاع مخاطر التخلف عن السداد داخل المحفظة، مما يدل على ضعف جودة ائتمان المقترضين أو الظروف الاقتصادية السلبية.

2. كيف يمكن تقليل معدل التخلف عن السداد؟

   • يمكن أن تساعد إدارة مخاطر الائتمان الفعالة، والتحليل الائتماني الدقيق، وتنويع محفظة القروض، ورصد القروض الاستباقي في تقليل معدل التخلف عن السداد.

3. هل ينطبق معدل التخلف عن السداد على القروض فقط؟

   • لا، يمكن أن ينطبق معدل التخلف عن السداد على أي التزام مالي به مخاطر التخلف عن السداد، بما في ذلك السندات، وديون بطاقات الائتمان، والرهون العقارية.

تُعد هذه الحاسبة أداة عملية لتقييم وفهم مخاطر التخلف عن السداد، مما يساعد في اتخاذ قرارات أكثر استنارة في إدارة مخاطر الائتمان والتحليل المالي.